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问题已解决
老师，从京东买的月饼15盒，其中9盒是发给职工作为福利，另外6盒是送给客户了，怎么做账？
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借：管理费用—福利费 销售费用—业务招待费 贷：应付职工薪酬—福利费 银行存款
借：应付职工薪酬—福利费 贷：银行存款
2019 09/12 14:04
84784950 
2019 09/12 14:08
金额怎么分？金额是3181.44，税额是413.56，税费您分录也没有涉及到？福利费和业务招待费都需要进项税额转出吗？
辜老师 
2019 09/12 14:11
你这是增值税专票吗
84784950
2019 09/12 14:11
对
辜老师
2019 09/12 14:15
借：管理费用—福利费 1908.86 销售费用—业务招待费 1272.58 应交税费—应交增值税—进项税 413.56 贷：应付职工薪酬—福利费2156 银行存款 1439
进项税转出，借：管理费用—福利费 247.14 销售费用—业务招待费 166.42 贷： 应交税费—应交增值税—进项税转出 413.56
84784950
2019 09/12 14:20
好的，完美，谢谢老师
辜老师
2019 09/12 14:21
好的，客气，帮到你就好
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