00:10:00
问题已解决
老师，之前收到的专票的进项价税合计直接计入费用了，但是现在需要认证进项，我该怎么办，借：应交税费-增（进） 贷：？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
贷：之前计入的费用科目
2019 09/16 16:09
84784960 
2019 09/16 16:21
好的，老师，还有一个问题，我们之前有个业务，广宣费，款给了一部分，后面的款不再给了，但是他们吧我们后面的发票已开出，我这边进项税额认证了，但是以后款也不给他们了，他们的这张发票也不给我了。我是不是要进项税额转出？对方科目怎么记账？基本上就是业务取消了
辜老师 
2019 09/16 16:23
对应的业务，他们提供了吗
84784960
2019 09/16 16:26
没有，就好像他们开错了票，但没有作废的感觉，那我这边认证了进项，怎么转出？
辜老师
2019 09/16 16:27
那你吧这张发票的税额，在附表二23栏进行进项税转出
84784960
2019 09/16 16:30
不用做分录？
辜老师
2019 09/16 16:32
你收到发票入账了吗
84784960
2019 09/16 16:33
就是没有收到发票，对方也不会给我了，但是我这边有进项记录，我还给认证了，现在需要转出，不知道该怎么做转出账务处理
辜老师
2019 09/16 16:34
那你可以不用账务处理的
84784960
2019 09/16 16:36
哦，好的，谢谢老师！但是那些已经价税合计计入到费用里的进行税额，我认证后就到冲原来的相应的费用，是吗老师？
辜老师
2019 09/16 16:36
是的，因为你之前的费用多计入了税金，冲减费用就可以
阅读 953
描述你的问题，直接向老师提问
434
意见反馈
