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请问期末未分配利润是怎么计算出来的
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你好
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润
2019 09/17 09:09
84785040 
2019 09/17 09:14
比如本月未分配是不是等于期初数加本月净利润➕或➖以前年度调整分配的利润
邹老师 
2019 09/17 09:15
你好，是+(—)以前年度损益调整再减去分配的利润
84785040
2019 09/17 09:18
减去分配的利润是指调整出来所交的所得税款吗
邹老师
2019 09/17 09:23
你好，不是，调整出来所交的所得税款是通过以前年度损益调整
分配的利润是对股东分红金额
84785040
2019 09/17 09:27
比如我调整10万出来交所得税1万，那本月未分配利润该怎么计算
邹老师
2019 09/17 09:37
你好，未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润=期初数+净利润本年累计-1万
84785040
2019 09/17 09:40
加上净利润是本年累计吗？我怎么加本月净利润才能和未分配利润对上？
邹老师
2019 09/17 09:46
你好，净利润是本年累计金额
需要加上净利润本年累计，而不是净利润本月数
84785040
2019 09/17 09:48
那不对吧。我加本年净利润就对不上了，如果加本月净利润就能对上是怎么回事
邹老师
2019 09/17 09:53
你好，你单位的期初未分配利润是多少，本月净利润是多少？期末未分配利润是多少？
正确的勾稽关系是：未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润
84785040
2019 09/17 10:02
期初七月份的是➖70267.28，本月净利润是34915.37，期末未分配336361.22
邹老师
2019 09/17 10:07
你好，我这个公式的期初是资产负债表的年初数的意思
如果你提供的是上个月的期末余额，那就是上个月的期末余额+净利润本月数+(—)以前年度损益调整—分配的利润=期末未分配利润
84785040
2019 09/17 10:12
哦明白了，还有我在去年有暂估数没发票，汇算清缴也没调，发票在今年6月份来到直接就红冲了去年的分录，入在今年里也没通过以前年度调整可以吗
邹老师
2019 09/17 10:20
你好，红冲去年，然后计入今年，如果是损益科目是需要通过以前年度损益调整科目核算才是的
84785040
2019 09/17 10:25
去年是暂估的库存商品，然后也已经在去年结转成本了，今年直接红冲的库存商品，那这样的话还是做错了吗？该怎么办
邹老师
2019 09/17 10:34
你好，去年暂估计入库存商品，今年取得发票冲销暂估计入库存商品，这样是没有错误的啊
84785040
2019 09/17 10:43
刚不是说要从以前年度调整走吗？我冲销时候没从以前年度调整走，直接借库存商品贷其他应付
邹老师
2019 09/17 10:44
你好，我的回复是如果涉及损益科目，才需要通过以前年度损益调整科目调整
如果不涉及，就不需要通过以前年度损益调整科目调整的
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