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小规模纳税人，进货的时候没有给发票，但我们开的有销项票，这该如何做账，违法了吗？该如何纠正
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你好 你们进货后期不会开票给你 你用入库单和付款单、对方送货单做附件做借库存商品贷银行存款或者应付账款 到时汇算调整 销售后正常开票 汇算调整有利润缴纳企业所得税 可以
2019 09/17 09:49
84784999 
2019 09/17 09:51
没有发票，用销货清单那不是白条吗
84784999
2019 09/17 09:51
税务局查到怎么办
meizi老师 
2019 09/17 09:53
你好 你们不是有付款单吗 现在是要证明你业务是真实的 购进 实在没有发票的汇算是要调增处理 有利润缴纳企业所得税的。这个税局缴纳税费的情况下是可以的
84784999
2019 09/17 09:55
商贸公司，进的配件，卖的是设备可以吗
84784999
2019 09/17 09:56
进的配件，卖的是用进的配件组装的设备
meizi老师
2019 09/17 10:04
你好 设备是你组装的话 那你可以自己做一个组装的入库 可以实际都是配件组合起来的
84784999
2019 09/17 10:13
该如何做分录呢
84784999
2019 09/17 10:13
老师
meizi老师
2019 09/17 10:18
你好 你得先自己内部做一个组装的入库和配件出库；然后做销售 借应收账款或者银行存款贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品-组合设备
84784999
2019 09/17 10:21
但我们的经营范围上没有组装设备，直接是设备，这也可以吗
meizi老师
2019 09/17 10:26
你好 你组装的设备是你范围内的设备的话是可以 如果不是就那你们最好是去增加范围
84784999
2019 09/17 10:28
嗯，那能不能把配件，直接计入借：库存商品—A设备，贷：银行存款
meizi老师
2019 09/17 10:31
你好 不能的 你自己要内部做下库存商品的处理的
84784999
2019 09/17 10:38
内部做的处理，需要在记账凭证里呈现出来吗？分录是不是借：库存商品—配件，贷：银行存款。
借：库存商品—A设备，贷：库存商品—配件
meizi老师
2019 09/17 10:40
嗯 是的 你得这样处理下 不然你组合设备咋来的
84784999
2019 09/17 10:46
那这个分录也得做进账里面吗？
meizi老师
2019 09/17 10:49
嗯 是的 你不入账到时你没法结转你组合的成本
84784999
2019 09/17 10:51
我们是一家商贸公司，进项票开的是配件名称，销项票开的是组装的A设备，这样可以吗？
meizi老师
2019 09/17 10:53
你好 我的建议你得去自己问下税局是否需要增加范围 因为你说你范围里面是有设备 但是没有自己组合的设备 问问专管员可以不
84784999
2019 09/17 10:55
那账务处理还按你刚才说的那样做吗
meizi老师
2019 09/17 10:56
嗯 是的 分录是那样处理 主要是看你们税局是否让你们增加下范围你在开票
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