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问题已解决
老师，请教更正申报之前的报表，即征既退项目本来有留底税款的，为什么不能抵扣？留底税款跑到一般项目去了
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即征即征的，你是去申请退。
你这留抵什么意思
2019 09/17 18:33
84785008 
2019 09/17 18:34
是因为之前开票开了，后面又红冲了
陈诗晗老师 
2019 09/17 18:38
冲红，你现在也要开具正数呀。你冲红了，不开具正数了？
84785008
2019 09/17 18:39
开具吖，就是开具正数和红字有的跨月了
陈诗晗老师
2019 09/17 18:44
我的意思是你之前月开了正数发票，你是正数申报
然后跨月你开了负数，你开负数的同时你也是要开具一张正数发票的，你不开具这个正数了？
84785008
2019 09/17 18:49
吖？我就是收到退回的这张发票就入账了，现在更正申报，但是有个月份就是开了红字没有开正数发票，那这个没办法处理了吗？
陈诗晗老师
2019 09/17 18:50
你的意思是你不开具正数发票了？
84785008
2019 09/17 19:05
开具的，比方说我有1月开具了1万，3月开了5万，但是我四月开了对应3月的那张5万负数，就有了留底，但这次留底在五月自动转到了一般计税了
陈诗晗老师
2019 09/17 19:18
你这个只能是一般计税，不能是作为即征即退处理。
即征即退只能是最大金额0，不可以是负数的。
84785008
2019 09/17 21:39
就是还是在即征即退项目那里填负数 吗？
陈诗晗老师
2019 09/17 21:43
你填写不了负数，你最多只能是填写0
84785008
2019 09/17 21:59
那即征即退的税额不就不一样了吗？
陈诗晗老师
2019 09/18 08:58
是的。同学。你不可能是负的，最多就是0
84785008
2019 09/18 12:31
没明白，那我开了负数的不填？
陈诗晗老师
2019 09/18 12:44
你开的负数你是在正常的销售也就是一般计税填写。不是在即征即退填写 了。你这里最多只能填写 0
84785008
2019 09/18 13:11
就是之前正常销售就应该在一般计税填写，负数也在一般计税填写？怎么觉得有点怪怪的，不影响我后面开具了在即征即退项目申报吗？而且我现在多次申报了，虽然还没扣款
陈诗晗老师
2019 09/18 13:56
不影响你后面的，同学。你如果当期是负数，即征即退比较特殊，申报时是不可能出现负数的。
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