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老师，想问下，公司内部之前的销售，借方用什么科目。公司下面的一个公司开发票给另外一个公司，那借方应该挂什么科目，
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你好 一样的 借应收账款或者银行存款贷主营业务收入 应交税费 收到的做 借库存商品 进项税贷银行存款或者应付账款 按实际销售和购进来做
2019 09/18 14:35
84784969 
2019 09/18 14:35
借方可以用其他应收款吗
meizi老师 
2019 09/18 14:37
你好 货款的话 是应收账款 不挂其他应收款
84784969
2019 09/18 14:38
可是我收到发票的时候 是贷：其他应收款的
meizi老师
2019 09/18 14:41
你好 你们正常销售不应该挂其他应收款的 你得改过来
84784969
2019 09/18 14:53
可是同一个公司下面的A公司经常付往来款给B公司，A公司有挂其他应收款B公司。现在B公司开发票给A公司，要分别怎么做账啊？
meizi老师
2019 09/18 14:56
你好 按正常的购销来做账的 不能是同一个老板下面的 就这样挂往来 你得挂收入交税的
84784969
2019 09/18 14:57
同一公司下面的A公司付往来款给B公司，A公司做借：其他应收款 贷：银行存款，现在是B公司开发票给A公司，那要怎么做分录？
meizi老师
2019 09/18 14:59
你好 开票 做 借应收账款或者银行存款贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品
84784969
2019 09/18 15:02
你刚说的这个是针对A公司的吧，那B公司呢
meizi老师
2019 09/18 15:04
那你上面不是说B开票给A 我上面是写的B 的分录
84784969
2019 09/18 15:24
你没听明白我的意思，不能挂应收，因为他们之间已经有往来了，再挂应收，那不是重复挂账了
meizi老师
2019 09/18 15:28
那意思就是 B之前也同样挂了其他应付款-A 的话 你就做 借其他应付款-A 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品
84784969
2019 09/18 16:05
是的，我的意思就是A和B之前因为有经济往来，A经常付往来款给B，然后A就做借：其他应收款，贷：银行存款，B就做 借：银行存款 贷：其他应付款
meizi老师
2019 09/18 16:07
嗯 这样啊 但是你们关联企业最好不要经常这样挂 怕到时税局让你们交利息税这些
84784969
2019 09/18 16:09
利息税？那现在B开发票内容是厨房碗碟套装的发票给A，那A和B要分别怎么做账啊
meizi老师
2019 09/18 16:10
你好 就是经常挂往来的账 怕是你们的借款这样的 最好不要频繁来挂 正常是购销就正常做比较好 的。 A的话 做 借库存商品 贷其他应收款-B B的话：借其他应付款-A 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品 这样就冲了往来账了
84784969
2019 09/18 16:13
因为B公司基本没什么业务，需要发工资付款什么的，A公司就从账上调一点钱过去给B公司，这样才形成了，A挂 其他应收，B挂 了其他应付的
meizi老师
2019 09/18 16:14
你好 那你可以让老板投资一部分进去B公司 本来关联企业到时怕查账的
84784969
2019 09/18 16:15
这个先不管它了，先把账做了，就是A的话 做 借库存商品 贷其他应收款-B B的话：借其他应付款-A 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品 这样做是吗
meizi老师
2019 09/18 16:16
嗯 是的这样就可以冲之前挂的往来账了
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