00:10:00
问题已解决
发票冲红，账务怎么处理？之前抵扣的进项可以用在本期抵扣吗？怎么处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好！
是谁来的发票呢？
2019 09/22 11:50
84784998 
2019 09/22 11:52
是我开给对方的发票，然后冲红后，怎么处理？之前抵扣掉的进项可以用在这期抵扣吗？
蒋飞老师 
2019 09/22 11:58
之前抵扣掉的进项可以用在这期抵扣吗？
…可以的
蒋飞老师
2019 09/22 11:59
是我开给对方的发票，然后冲红后，怎么处理？
…可以根据红字发票做分录
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费…应交增值税（销项税额）
（金额用负数表示）
84784998
2019 09/22 12:00
那上月抵扣掉的进项税额，到本期抵扣时怎么处理
蒋飞老师
2019 09/22 12:03
哪笔业务的进项税额呢？
84784998
2019 09/22 12:07
就是这笔我要冲红的业务。那我之前税额用进项抵扣了，那我现在冲红，进项税额怎么冲，申报时处理
蒋飞老师
2019 09/22 12:23
已经抵扣的进项税额不用考虑的。
84784998
2019 09/22 13:09
那申报的时候，可以放在这个月抵扣吗？
84784998
2019 09/22 13:09
怎么操作？
蒋飞老师
2019 09/22 13:12
之前已经抵扣了，这个月就不可以再抵扣了
84784998
2019 09/22 13:31
我这是销售退货的，不可以再抵扣了吗？
蒋飞老师
2019 09/22 13:35
销售退货直接冲减销项税额就可以了
蒋飞老师
2019 09/22 13:35
可以根据红字发票做分录
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费…应交增值税（销项税额）（冲减）
（金额用负数表示）
阅读 1192
描述你的问题，直接向老师提问
464
意见反馈
