00:10:00
问题已解决
甲企业位于某市市区，为增值税一般纳税人，2020年3月税务机关对其2019年度纳税情况检査： (1) 所属某仓库多提折100000元； 业务（1)的调整： 借：累计折旧 100000 贷：以前年度损益调整 75000 应交税费一应交所得税 25000 老师这个调整怎么来的，不是太明白，调整的思路是什么？谢谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，多计提所以需要冲销多计提
借；累计折旧10万，贷；以前年度损益调整 10万
损益调整了对应的所得税也需要调整
借；以前年度损益调整 10万*25%，贷；应交税费一应交所得税 25000
2019 09/24 09:43
84784983 
2019 09/24 09:54
老师您好，多计提折旧，为什么还要计算所得税，折旧对所得税有什么影响？
邹老师 
2019 09/24 10:11
你好，多计提了折旧，就会导致之前企业所得税多计入了费用，导致利润降低，现在把多计提的折旧冲销，那利润就会增加，企业所得税也会增加
84784983
2019 09/24 10:23
好的，谢谢老师。老师您好，我想请教一下，调账有哪些类型的题目，有没有什么整理总结。谢谢
邹老师
2019 09/24 10:24
你好，这个就无法一一列举的，需要根据具体业务情况才知道该如何调整的
84784983
2019 09/24 10:32
好吧，谢谢老师
邹老师
2019 09/24 10:34
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
阅读 3509
描述你的问题，直接向老师提问
558
意见反馈
