00:10:00
问题已解决
16年17年漏掉的单据19年怎么补进去做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，根据16年17年漏掉的单据的业务发生情况，在19年补做相应分录，涉及损益科目的通过以前年度损益调整科目核算
2019 09/25 15:12
84785006 
2019 09/25 15:19
16年17年的自己公司开具的收据和一些报销费用，在19年怎样补做相应分录呢
邹老师 
2019 09/25 15:22
你好，费用报销，借；以前年度损益调整，贷；库存现金等科目
收据的具体内容是？
84785006
2019 09/25 15:45
我们公司主要销售药酒口服液之类的，收据是收到对方支付的现金
邹老师
2019 09/25 15:48
你好，销售药酒口服液的现金收入这样做分录
借；库存现金，贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税
84785006
2019 09/25 15:55
在做会计凭证汇总表的时候，2018年没做账，以前年度的期初额怎么找呢？
邹老师
2019 09/25 15:57
你好，需要把之前的账务补齐，才会有以前年度的期初数的
84785006
2019 09/25 16:10
之前的账务做到了17年12月份，有账本，18年没做账，18年不是每月都有发生现金交易，银行流水账也几乎没有，是直接补18年账务，还是16年、17年、18年都可以在19年做以前年度损益调整？
邹老师
2019 09/25 16:12
你好，需要把18年的账务在17年的基础上补上才是的
84785006
2019 09/25 16:17
把18年的账务在17年的基础上补齐的时候，16年、17年的单据是否可以在18年的账务里面做以前年度损益调整，然后18年的单据继续按照正常单据做账
邹老师
2019 09/25 16:20
你好，16年、17年的单据是可以在18年的账务里面做以前年度损益调整，然后18年的单据继续按照正常单据做账
84785006
2019 09/25 16:24
谢谢老师的解答，方便留个**吗，以后有什么问题可以请教您！
邹老师
2019 09/25 16:30
你好，学堂有规定不能提供个人联系方式的，抱歉
84785006
2019 09/25 16:40
好的，老师，再问一下，我们销售的时候收的是现金，应交增值税方面怎么做分录，药酒类的税率是多少，平常的制造业已经17%降到13%了，现在酒类的有降吗
邹老师
2019 09/25 16:42
你好，现在一般纳税人销售酒类增值税梳理是13%
借；库存现金，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额）
阅读 941
描述你的问题，直接向老师提问
121
意见反馈
