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是不是要把管理费用全改成以前年度调整损益？
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你这是要调整什么
2019 09/26 15:51
84785007 
2019 09/26 15:58
之前把借贷方全部写反了
辜老师 
2019 09/26 15:59
那你这个一正一负，都抵消了，可以不用以前年度调整损益
84785007
2019 09/26 16:01
因为是调去年的账，说是必须要通过这个科目来调整
辜老师
2019 09/26 16:02
没有的，你这个只是调方向，不影响科目的发生额，可以不用以前年度调整损益的
84785007
2019 09/26 16:02
我去年的报表也是不平，差了这个数
辜老师
2019 09/26 16:04
你去年的利润表，如果管理费用有贷方发生额，利润表的管理费用就要用借方发生额—贷方发生额
84785007
2019 09/26 16:06
老师，那我做的就是对的是吗？
辜老师
2019 09/26 16:13
管理费用的贷方发生额，要用借方负数显示
84785007
2019 09/26 16:16
那我这笔跨年更正就没问题吧？
辜老师
2019 09/26 16:18
就是这笔，上面那个管理费用的，要在借方显示
84785007
2019 09/26 16:24
管理费用去年在贷方，我今年把贷方冲掉就是没有了，在做了正确的计在借方
辜老师
2019 09/26 16:25
你今年仍然放在贷方，还不是贷方有发生额
84785007
2019 09/26 16:27
亲爱的老师，我去年做的是借：累计折旧，贷：管理费用 麻烦您给我个正确改正的分录，跪谢！
辜老师
2019 09/26 16:31
你去年是冲减管理费用，原本这个金额是要在借方负数显示，你计入了贷方，要调整是吧
因为去年的管理费用贷方发生额已经结转到了本年利润，已经没有余额了，这个数只是会影响去年利润表管理费用的取数
你今年已经不影响了，这个可以不用在调整了的
84785007
2019 09/26 16:36
去年正确是应该借：管理费用 贷：累计折旧，但是我凭证做反了，今年要给改正过来，不然去年的报表也不平 ，对以后的也会有影响吧？
辜老师
2019 09/26 16:39
那你今年应该是，
借：累计折旧 负数，借：管理费用 正数，这个是调整去年的错误凭证
借：管理费用 贷：累计折旧
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