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问题已解决
老师 如果我月末有上月的进项税额留抵，这月只有销项税，没有任何进项，（但总的还是留抵进项大于销项），那月末的话销项税额还需要结转吗?
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你好 可以不用结转的
2019 09/27 10:30
84785042 
2019 09/27 10:32
怎么样进行@某个老师进行提问呢？
另外，增值税如果进项大于销项税额，不用结转了是吗？ 那怎么有人说月末必须增值税科目下结转为0，然后都转到未交增值税项目下
meizi老师 
2019 09/27 10:36
你好 如果你确实要结转就把进项税和销项税结转到转出未交增值税借方放着就行了 不转到未交增值税里面去
84785042
2019 09/27 10:45
好的 如果一直进项大于销项就可以一直不结转，也可以不结转到 转出未交增值税项目下是吗？
84785042
2019 09/27 10:49
还就是，去年底一直进项税有留抵，我就年底结转到了借未交增值税 贷 应交税费-转出未交增值税，这样对吗？ 是不是进项大于销项到年底也要结转到未交增值税呢？
meizi老师
2019 09/27 10:59
你好 是的 ； 不用 进项大于销项 你就转到转出未交增值税里面去借方放着就行了 别转未交增值税里面
84785042
2019 09/27 11:01
老师，那我去年底都转到未交增值税里面去了 怎么办 ？ 是不是错误的做法？因为看人说是年末一定要增税税科目下为0
meizi老师
2019 09/27 11:08
你好 没有说必须要清0的 。你如果已经转了 先不管了 等着后面有税的时候慢慢抵未交增值税的借方就行了
84785042
2019 09/27 11:12
好的，那我现在每月都进项大于销项的话，就不用做任何的结转或者就转到转出未交增值税项目下？
如果当月只有销项没有进项，但总的上年还是又留抵的，呢这个销项是结转到转出未交增值税项目下，还是就不用结转？
meizi老师
2019 09/27 11:14
你好 需要把销项税结转到转出未交增值税贷方去 到时冲抵了之后 你才好知道你还有多少留抵进项税 和你申报表核对的
84785042
2019 09/27 11:34
那比方这月只有销项税 没有进项，我就做
借：应交税费-销项 贷 应交税费-转出未交
然后在 借 应交税费-转出未交 贷 应交税费-未交增值税 这样对吧？
meizi老师
2019 09/27 11:44
你好 不用你都不需要缴纳增值税 不用再转到未交增值税里面去 因为你之前转出未交增值税借方有金额的呀
84785042
2019 09/27 11:55
是这样的，之前就是去年底的增值税都留抵的转入到了未交增值税，现在是只有销项没有进项，那就是啥结转都不用做了是吗？
meizi老师
2019 09/27 11:58
那你去年转到了未交增值税 你今天可以转进去 。明年开始不要转成这样了
84785042
2019 09/27 12:04
您说的 今天可以转进去是指？ 请写清楚点，小白啊
meizi老师
2019 09/27 12:20
你好 你现在可以转到未交增值税里面 因为你之前就转了 所以就需要一致 等着你明年开始就转到转出未交增值税里面去就行了
84785042
2019 09/27 13:10
好的 谢谢哈。 也就是我每月以后都要结转到未交增值税里面去，不管我是进项多还是销项多
meizi老师
2019 09/27 13:12
你好 嗯 现在只有这样了 。你明年到时还多就不要去转到未交增值税里面了。就在转出未交增值税里面借方挂着留抵就行了
84785042
2019 09/27 13:15
呜呜呜 知道了，谢谢您 去年底的时候也是被误导了 说一定要增值税年末请0 ，所以就转了
meizi老师
2019 09/27 13:16
好的 以后你自己注意就行了
84785042
2019 09/27 13:21
那老师，那我以后的进项和销项还需要在通过 应交增值税-转出未交增值税 科目过一下吗？还是都可以直接做到未交增值税下》？
meizi老师
2019 09/27 13:24
你好 都需要走转出未交增值税里面去结转 然后判断转出未交增值税的余额 在贷方需要转到未交增值税贷方去 借方就不用结转到未交增值税里面去
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