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小规模当月超过了10万，凭证是不是不需要做结转免税分录了？
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你好!如果你要交税，就做交税的分录了
2019 09/27 15:06
84784998 
2019 09/27 15:19
那我是超过30万后的收入再做交税的分录吗？还是从7月份的凭证就直接按交税的分录？
宋生老师 
2019 09/27 15:20
你好！是的。你正常计提，等到10月确认交或者不交的时候再做对应分录
84784998
2019 09/27 15:25
老师计提和缴纳的分录能发给我看看吗
宋生老师
2019 09/27 15:28
你好！比如你每个月借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
然后10月确定不交，借应交税费-应交增值税 贷营业外收入-税收减免
或者缴纳，借应交税费-应交增值税 贷银行存款。
84784998
2019 09/27 16:07
我现在可以确定要缴纳税的，在10月凭证再做一笔借应交税费-应交增值税 贷银行存款就可以是吗？
84784998
2019 09/27 16:08
季度超过30万，缴纳税款是按季度的全部收入计算税费？还是按30万以外的部分单独计算税费呢？
宋生老师
2019 09/27 16:24
你好！是的。按全部的收入金额计税缴纳
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