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个人部分承担的社保 公司代扣的这一部分是不能进主营业务成本是吗？
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您好
请问您工资计提的时候有没有包含个人部分
2019 09/30 17:54
84785046 
2019 09/30 20:30
计提工资应付款中含有个人部分
bamboo老师 
2019 09/30 20:32
那您计提的时候是通过主营业务成本科目么
84785046
2019 09/30 20:47
个人部分我没入主营业务成本 这个要入到成本中吗？
bamboo老师
2019 09/30 20:52
您计入的时候个人承担部分在工资里一起了 不需要再单独计提
您工资计提的时候入的什么科目？
84785046
2019 09/30 21:03
1.计提工资 社保
借 主营业务成本
贷 应付-工资
贷 应付-单位部分社保
2.付工资
借 应付-工资
贷 其它应付款-个人部分社保
贷 银行（实发工资）
3.交社保
借 其它应付款-个人部分社保
借 应付-单位部分社保
贷 银行
84785046
2019 09/30 21:04
过程分3步对吗 老师
84785046
2019 09/30 21:06
计提工资的时候 应付-工资里包含了个人部分 等于是进了成本了
bamboo老师
2019 09/30 21:19
这样账务处理正确的
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