免费问答

那212.53的就不管他了？教育附加按照他给数据来做账，是吗

你的申报金额为什么跟划款不一致

我不知道啊，就是问你是按那一个，这样的情况下

老师，如果这个月没有销售，收入，就不用计提成本，对吧

对，没有收入不用结转成本，你先要知道为什么申报与扣款不一致

这个增值税包含商业附加税

里面这个增值税包含商业附加税，所以商业附加税，是指营业税吗

？？

以商业附加税，是指营业税吗

附加税不是营业税

附加税是增值税为依据的税费

那这个分录怎么做呢

这样子对吗

这样写分录对吗

第一个分录不对，借：应交税费-应交增值税 你做收入确认时价税分离了吗？

他这个月没有收入和销售

那你这个税费是缴纳1月份的？1月份的收入确认了吗

这个税费是1月份的，

297299.46，

收入是297299.46

增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 附加税 借：税金及附加 贷：应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 借：应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 贷：银行存款

增值税那里，不是有个二级分录的吗

你要是一般人，借：应交税费-应交增值税（未交增值税）

增值税 借：应交税费-应交增值税 238.04 贷：银行存款 238.04 附加税 借：税金及附加 25.51 贷：应交税费-应交城建税 14.88、教育费附加 6.38、地方教育费附加 4.25 借：应交税费-应交城建税 14.88、教育费附加 6.38地方教育费附加 4.25 贷：银行存款 25.51

这样？

增值税 借：应交税费-应交增值税 212.53 贷：银行存款 212.53 附加税 借：税金及附加 25.51 贷：应交税费-应交城建税 14.88、教育费附加 6.38、地方教育费附加 4.25 借：应交税费-应交城建税 14.88、教育费附加 6.38地方教育费附加 4.25 贷：银行存款 25.51

但是银行流水那里不是238.04，如果合并的话，就不一样

212.53+25.51=238.04吗？合并了怎么不一样