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小企业会计准则怎么计提销售成本，会快软件里没有预计负债，也增加不了预计负债科目
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不计提，你实际销售了就结转成本，借主营业务成本 贷库存商品
2019 10/06 15:39
84784994 
2019 10/06 15:59
是广告传播有限公司，没有库存商品，成本都是些广告制作费类的，因为8月份开了差不多10万元的广告制作费回来，但收入只有5万多，7月份成本1万多，收入20多万，这样要怎么做成本呀
maize老师 
2019 10/06 16:14
实际发生的成本是后续才来发票么，可以按你们实际先做，后续补发票可以的
84784994
2019 10/06 16:18
就是8月份的部份成本票先做到7月，等8月发票回来了就可能不用做了是这样吗？分录怎么做好
maize老师
2019 10/06 16:26
你之前咋做，你之前按你们实际发生做借主营业务成本 贷应付账款，后续发票到和这个有差额那就冲掉这个按发票做就可以
84784994
2019 10/06 16:30
我之前都是按收到发票才做成本，借主营业务成本，贷银行或现金，现在就是8月份的成本票把部份按做分录做到7月份就可以了吗
maize老师
2019 10/06 16:40
但是你之前都报税了啊，不能修改之前凭证了，你之前没有做这个月补这个月账上备注是之前成本
84784994
2019 10/06 16:51
我是小规模季报的，10月份才报税
maize老师
2019 10/06 16:52
那进去修改吧，反结账进去修改重新结转损益
84784994
2019 10/06 16:54
就在7月份把部份成本增加上去就可以了吗
maize老师
2019 10/06 16:56
是的，反结账可以去增加到之前7月账上
84784994
2019 10/06 16:57
好的，谢谢老师
84784994
2019 10/06 17:37
老师，我刚才忘记问如果这笔成本做到7月份，但是8月份才支付的费用哦，贷方是不是写应付账款，
maize老师
2019 10/06 17:38
是的没有付款那就需要做应付账款
84784994
2019 10/06 17:39
那8月份怎么做这笔应付账款的分录呀
maize老师
2019 10/07 09:43
你这个付款就冲掉这个应付账款 贷银行，要是有差额那就冲掉之前按实际做，现在按发票做借主营业务成本 负数 贷应付账款 负数
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