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问题已解决
社保单子上跟人承担的部分 和工资表上不一致怎么办
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哪个数字是正确的呢？
2019 10/08 13:40
84784973 
2019 10/08 13:44
工资表上不是按社保单子上做的 结账时候其他应收个人承担部分有借方余额
84784973
2019 10/08 13:47
现在应该怎么调呢
张艳老师 
2019 10/08 13:50
结账时候其他应收个人承担部分有借方余额----说明是实际缴纳的个人负担的金额大于工资表代扣的金额了。解决思路，一是让该员工补缴社保金额。二是，下月实际发放工资时，多代扣出来这个月的差额。
84784973
2019 10/08 13:53
老师 分录怎么做呀
张艳老师
2019 10/08 13:54
您是按那个思路要分录呢？
84784973
2019 10/08 13:54
老师 做账的时候还是得按社保单子上做是吗 不按工资表上的
84784973
2019 10/08 13:56
两个思路我都想知道 麻烦老师给我写一下吧 谢谢
张艳老师
2019 10/08 14:03
做账的时候还是得按社保单子上做是吗--是的，要按实际缴纳的金额做账。
84784973
2019 10/08 14:09
他们做的工资表有一个人的社保是公司全部承担的 所以现在有个差额
张艳老师
2019 10/08 14:10
这个哪里会有差额，如果是公司全部承担的话，就不应该代扣其个人负担的社保金额了嘛
84784973
2019 10/08 14:13
老师 是这样的 社保单子上是4个人 公司、个人都是按比例承担的 可是做的工资表上个人承担部分就三个人的 有一个人工资表里没扣个人承担的部分 所以出了差额 不知道我说的清楚不
张艳老师
2019 10/08 14:16
您描述的很清楚了，您在实际发放工资时，只需代扣出来三个人的社保就是了嘛。而且您实际缴纳社保时，其他应收款的金额只是那三个人的金额了。剩下的那个人的个人负担部分，就是直接计入银行存款科目了。这样的话，就不存在您说的差额了。我现在怀疑您是不是再实际缴纳社保费的时候，其他应收款科目是记录的四个人的金额？
84784973
2019 10/08 14:23
是的 在实际缴纳社保费的时候，其他应收款科目是记录的四个人的金额？ 这种情况怎么改呢 老师
张艳老师
2019 10/08 14:25
其他应收款科目是记录的四个人的金额？---不是的，要记录代扣的那三个人的金额。
做一笔分录
借：管理费用--其他或营业外支出
贷：其他应收款--个人社保
84784973
2019 10/08 15:05
好的 知道了 谢谢老师
张艳老师
2019 10/08 15:07
不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！
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