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小规模纳税人增值税抵扣金税盘，记账凭证怎么做
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借：管理费用 贷：银行存款
2019 10/08 16:26
辜老师 
2019 10/08 16:33
借：应交税费—应交增值税 贷：管理费用—办公费
辜老师
2019 10/08 16:35
这个专票不用抵扣的，可以全额抵减增值税的
辜老师
2019 10/08 16:38
480抵减，借应交税费应交增值税，贷管理费用
根据抵减后的金额，缴纳增值税，借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
附加税先计提，借：税金及附加 贷：应交税费
实际缴纳时，借：应交税费 贷：银行存款
辜老师
2019 10/08 17:03
增值税不用计提的
辜老师
2019 10/08 17:07
增值税是价外税，不用计提的
辜老师
2019 10/08 18:30
你是指纳税申报，还是账务处理，红字发票，冲减之间的收入及销项税，正确发票确认收入及销项税就可以
辜老师
2019 10/09 09:01
你新开的发票的税额比之前发票的税额少，你这个不用缴纳增值税
辜老师
2019 10/09 09:05
应纳税额没看有这个数据呀，你当月没有其他销售开票的吗，只有红冲，然后开正确的
辜老师
2019 10/09 09:13
看一下你账面的情况
84784978 
2019 10/08 16:28
2季度购买的金税盘，这个季度增值税进行抵扣，缴纳增值税，记账凭证怎么做，小规模纳税人
84784978
2019 10/08 16:28
不是购买金税盘的记账分录
84784978
2019 10/08 16:33
金税盘480的抵扣联放在缴纳增值税的记账凭证里吗？还是专家保管
84784978
2019 10/08 16:34
把这个480从办公费里转出来
84784978
2019 10/08 16:34
这个480是抵扣的，是增加吗
84784978
2019 10/08 16:34
减少了，晕了
84784978
2019 10/08 16:36
我用这个480抵扣后，怎么做记账凭证，就是借应交税费应交增值税，贷管理费用
84784978
2019 10/08 16:36
缴纳增值税怎么做记账分录，需要计提吗？
84784978
2019 10/08 16:37
还有附加税
84784978
2019 10/08 17:00
增值税不用计提吗
84784978
2019 10/08 17:04
不是只有印花税不计提吗
84784978
2019 10/08 17:08
7月份有一笔物业费开票冲正，我现在申报增值税，税额对不上，就是差的这个冲正的差额，这个怎么弄，6月开票金额4547.34其中税156.47，7月红字冲正重新开金额4547.34，税132.44，现在增值税申报，比记账多24.03，就是这笔冲正的差额，这个怎么弄
84784978
2019 10/08 17:09
当初开票的时候税率选错了
84784978
2019 10/09 08:56
账务处理已经操作了，红冲开错的发票，重新记账了，现在是报税时遇到的问题，应纳税额多这个钱
84784978
2019 10/09 09:03
最后应纳税额里有这个24.03
84784978
2019 10/09 09:08
应纳税额比实际记账多24.03
84784978
2019 10/09 09:09
7月的开票信息
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