00:10:00
问题已解决
老师，之前收到了款，没有开票，甲方当时不需要票，作了无票收入。现在开出了发票，怎样做分录呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
就是先将之前确认收入的分录红冲，然后重新再编制一遍。
2019 10/09 12:34
84785035 
2019 10/09 14:22
那红冲的税额，到时申报增值税也要 填上去？
张艳老师 
2019 10/09 14:24
是的，其实就是用负数销售额抵减正数销售额了。如果当期是纯粹的负数销售额是需要到税局大厅申报的。
84785035
2019 10/09 14:38
之前是5月做了无票收入 100万，9月实际开了200万的票
张艳老师
2019 10/09 14:39
只有的话，申报表的销售额就是填写200-100=100万元了。
84785035
2019 10/09 14:45
那我的 主营业收入，全年下来和开票不含税金额应该是相等的是不？
张艳老师
2019 10/09 14:47
这个不一定相等的，因为还有未开票收入的存在。
84785035
2019 10/09 15:07
按理说，正常的话，应该是相等哇 老师？
张艳老师
2019 10/09 15:08
是的，这样说是基本正确的。
84785035
2019 10/09 15:09
谢谢老师，老师很专业 希望多向老师学习！
张艳老师
2019 10/09 15:12
不客气的，有什么问题，可以单独向老师提问的，我们可以进一步探讨交流的。
祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，非常感谢！
84785035
2019 10/09 15:15
非常感谢老师热心帮助！
张艳老师
2019 10/09 15:21
不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，如果您对老师的解答满意的话，请给老师一个五星评价，还可以加送小心意呦，感谢您的鼓励！
阅读 503
描述你的问题，直接向老师提问
67
意见反馈
