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问题已解决
老师好，老板有A、B两个公司，B公司交社保人员少，就让A公司代交，在B公司工资表上又扣除得有个人部分社保费，请问B公司计提工资、发放工资和将社保费给A公司的帐怎样做
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您好，简易您还是分开做比较好，您这样只能挂往来款，您做也只能按自己实际的做，就是缴纳的时候不是贷银行存款，而是贷其他应付款，其他的做法还一样
2019 10/11 22:00
84784966 
2019 10/11 22:25
老师能具体分别将分录写下吗？发放工资和计提都还有点模糊
文老师 
2019 10/12 12:02
1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬--工资
一社保(公司负担)一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬工资
贷:银行存款
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金 (个人负担)应交税费应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬-社保(公司负担)
一公积金(公司负担)其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金 (个人负担)应交税费一应交个人所得税贷:其他应付款——A公司
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