00:10:00
问题已解决
老师 请问 增值税更正申报后 所得税季报得更正 年报吗？都已经所得税汇算清缴了还需更正申报年报么？收入减少了 因为税率更改为2018年的16％ 税局同意更正的 这种情况是否需要更正申报年报？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你在这个月开了负数发票吗
2019 10/11 22:03
84784994 
2019 10/11 22:03
已经对应冲红了的
郭老师 
2019 10/11 22:04
你分录怎么做的，红冲今年的收入明年汇算清缴就可以
84784994
2019 10/11 22:05
2018年的税金增加 以前年度损益调整嘛 2019年对应做啥子科目呢
84784994
2019 10/11 22:06
增值税补记 附加税也要补记
郭老师
2019 10/11 22:07
具体的那个税金？增值税不涉及损益
其他的会设计
收入减少，你是今年开了负数发票吗？是的话直接红冲今年的收入
84784994
2019 10/11 22:10
从2018年9月更正申报到2019年8月 之前开的服务业从6％的税率冲红后对应开具劳务16％ 4月份后的开13％
84784994
2019 10/11 22:11
这种情况 分录正确的该怎么做嘛？
郭老师
2019 10/11 22:12
你红冲收入用主营业务收入科目
影响今年的所得税，在明年的所得税里面汇算清缴就可以
84784994
2019 10/11 22:14
分录正确的该怎么做嘛？
郭老师
2019 10/11 22:16
借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数
借应收账款贷主营业务收入应交税费
84784994
2019 10/11 22:18
我是说的2018年那部分 2019的我明白了的
郭老师
2019 10/11 22:20
红冲6%的不是吗
第一个就是红冲6%的
84784994
2019 10/11 22:21
是红冲了啊 我是说2018年的分录 怎么做才是正确的
郭老师
2019 10/11 22:22
你红冲不是在今年吗
郭老师
2019 10/11 22:22
不要用以前年度损益调整科目了
你要用了这个科目今年的也得用这个
而且你还得去修改18年的年报
84784994
2019 10/11 22:23
2018年的也要更正申报了的
84784994
2019 10/11 22:24
就是不明年2018年更正的那部分该怎么做才对
郭老师
2019 10/11 22:25
18年你红冲在今年，在今年的申报表里面修改的不是吗
84784994
2019 10/11 22:28
是的啊 意思就是不管2018还是2019都做对应的红冲收入 不用以前年度损益么？
郭老师
2019 10/11 22:30
是的
现在18年的汇算清缴已经过了
你如果记以前年度损益调整科目，红冲和开的正确的发票都要用，还需要修改18年年报
阅读 2204
描述你的问题，直接向老师提问
236
意见反馈
