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问题已解决
缴纳社保数7014.42（个人承担843.3，公司承担6171.12） 缴纳的公积金是2400（个人承担800，公司承担1600） 求:计提工资社保公积金和发放工资社保公积金的分录 具体到我公司的数值，我做的分录不平 其他应扣是:工伤失业生育险（公司全额承担社保公积金） 工资表如下:
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1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4 上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
2019 10/12 09:59
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