00:10:00
问题已解决
应交税费-减免税款的期末借方余额需要结转掉嘛
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
需要结转，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
2019 10/12 14:22
84784947 
2019 10/12 14:28
那这样应交税费-应交增值税-转出未交增值税期末不是有借方余额了
maize老师 
2019 10/12 14:32
那就表示是留底了，后续有销项税额继续抵扣
84784947
2019 10/12 14:36
那个减免税额是购买金税盘做的分录来的期末余额
maize老师
2019 10/12 14:37
本来是没有抵减增值税不做这个减免税额分录，你需要交税才做这个
84784947
2019 10/12 15:20
之前借：应交税费-应交增值税-减免税额，贷：管理费用，现在要把这个分录冲减嘛，谢谢！
maize老师
2019 10/12 15:22
没有抵减那就冲掉这个，不做
84784947
2019 10/12 15:59
之前减免税额在增值税申报附表填43.44，后面计入应交税费-应交增值税（减免税额）43.44，之前不知道可以全额
maize老师
2019 10/12 16:03
你实际抵减这个增值税最后少交才做这个
84784947
2019 10/12 16:12
那现在改怎么处理呢
maize老师
2019 10/12 16:19
不处理，你做就算了，后续需要缴税再结转
84784947
2019 10/12 16:20
后续是指下年付服务费是嘛，那分录怎么做呢，谢谢！
maize老师
2019 10/12 16:23
后续是需要缴税，你几时缴税，几时做借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
84784947
2019 10/12 16:28
每个月都要交税，那需要把43.44也给计入转出未交增值税嘛，谢谢！
maize老师
2019 10/12 16:29
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额 那现在就可以做这个了
84784947
2019 10/12 16:32
现在做，这个月要交税678，是不是678-43.44，等于最终要交税634.56呢，谢谢！
maize老师
2019 10/12 16:34
是哦，这个减除之后再交增值税
84784947
2019 10/12 16:35
电子税务局申报表43.44是之前扣了
maize老师
2019 10/12 16:39
？啥意思，你这个是啥情况，是之前已经扣这个增值税？现在不扣么，没有做这个分录么，那现在补上这个分录
阅读 2156
描述你的问题，直接向老师提问
822
意见反馈
