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如果利息挂到了贷方并且已审核，该怎么调整？
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这个是收到的利息，需要做收入处理。交增值税。
2019 10/15 10:39
84784982 
2019 10/15 10:44
银行存款利息不交税，现在的问题是利息本来不是挂借方吗，我挂了贷方，怎么调整。
江老师 
2019 10/15 10:48
是你们的存款利息，还是说什么情况产生的利息
84784982
2019 10/15 10:49
存款利息
江老师
2019 10/15 10:51
就是银行存款给的利息收入
借：银行存款 正数
借：财务费用——利息收入 负数
这个就是正确的账务处理
84784982
2019 10/15 10:52
这个我知道，怎么调不太清楚
江老师
2019 10/15 10:55
冲销原来的错误分录，按我 写的分录进行更正，就可以了
84784982
2019 10/15 10:57
对啊，但是报表还是不平
84784982
2019 10/15 10:57
差的就是这笔利息
江老师
2019 10/15 10:59
借：本年利润 负数
贷：财务费用——利息收入 负数
需要有这样的一笔分录，结转计入本年利润，最后影响利润表的数据。
84784982
2019 10/15 11:10
还是不平，完整的调整分录是借本年利润贷利息吗
江老师
2019 10/15 11:15
这个是需要财务费用是借方的负数列示的。才能平
84784982
2019 10/15 11:16
完整的分录是怎样的
江老师
2019 10/15 11:22
一、借：银行存款 负数
借：财务费用——利息收入 负数
二、借：本年利润 负数
贷：财务费用——利息收入 负数
84784982
2019 10/15 11:27
试算不平，三借一贷
江老师
2019 10/15 11:35
一、借：银行存款 正数
借：财务费用——利息收入 负数
二、借：本年利润 负数
贷：财务费用——利息收入 负数
84784982
2019 10/15 11:39
报表还是不平
江老师
2019 10/15 11:41
报表不平，是公式设置有误，报表的取数公式有误，与账务处理无关了。账务处理已经正确，是这样的。
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