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老师，10月计提11月的社保费，是计提全部，还是只计提单位缴款部分？
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你好，都要计提的。单位部分 借 管理费用-社保 贷 应付职工薪酬-社保
个人部分 借 应付职工薪酬 -工资 贷 其他应收款/其他应付款-社保
2019 10/16 16:17
84784949 
2019 10/16 16:50
个人部分借应付职工薪酬的话月底不是有余额么？是要结转掉么？
汪晨老师 
2019 10/16 16:55
你好，这个是没有余额的，举个例子，应发工资100，个人社保10，
计提 借 管理费用-工资 100 贷 应付职工薪酬-工资100
个人社保 借 应付职工薪酬 -工资10 贷 其他应收款/其他应付款-社保10
发放工资时 借 应付职工薪酬-工资90 贷 银行存款90
84784949
2019 10/16 17:35
工资和社保一起计提是么？
汪晨老师
2019 10/17 13:09
你好，是的，按照老师上方的分录计提。
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