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问题已解决
请问，暂估价低于后面的来票价，但冲暂估的时候是按发票价冲的，是要补提之前的出库成本吧，就是多结转出库成本吧
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您好
这样理解正确的
2019 10/18 09:36
84784971 
2019 10/18 09:37
我二季度的时候，冲了暂估，发现数量是对的，但是发票金额大于暂估金额，直接按发票金额冲的暂估，请问要怎么调整
bamboo老师 
2019 10/18 09:38
您暂估金额多少 发票金额多少 冲销的多少
84784971
2019 10/18 09:40
比如，暂估10吨，100元，发票数量10吨，12元，我按12元冲的暂估，结转的成本，要怎么调整
bamboo老师
2019 10/18 09:41
那我要看您对应的分录 还可以写下么
84784971
2019 10/18 09:45
借：库存商品 100 贷应付账款-暂估款 100，冲销时,借：库存商品120，待：应付账款-暂估款 120
bamboo老师
2019 10/18 09:47
您两笔分录都是蓝字么？
84784971
2019 10/18 09:53
借：库存商品 100 贷应付账款-暂估款 100，冲销时,借：库存商品-120，待：应付账款-暂估款 -120,是这样的
bamboo老师
2019 10/18 09:55
把您红冲的分录 蓝字做回来 然后另外冲销
借：库存商品 120
贷：应付账款-暂估 120
借：应付账款-暂估 100
库存商品 20
贷：应付账款 120
借：主营业务成本 20
贷：库存商品 20
84784971
2019 10/18 10:01
如果不把冲销的分录，蓝字做好了，怎么差额调整啊
84784971
2019 10/18 10:14
老师麻烦帮忙看下，我想差额调整成本，现在暂估成本的账面余额小于实际暂估的成本余额，因为我按高价冲的暂估成本
bamboo老师
2019 10/18 10:15
借：库存商品 140
贷：应付账款-暂估20
贷：应付账款 120
借：主营业务成本 20
贷：库存商品 20
84784971
2019 10/18 10:18
老师，直接借：主营业务成本 20
贷：库存商品 20，也可以把，成本表要调整吗
bamboo老师
2019 10/18 10:20
您直接写这笔分录的话 那您应付账款-暂估有科目余额啊 应付账款科目没有余额
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