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暂估入库钱已付，如果暂估按不含税的销售额暂估，那银行存款余额就对不上了，怎么办？借:库存商品暂估 贷:银行存款
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你好
暂估入库钱已付是这样做分录
借；库存商品，贷；应付账款——暂估
借；预付账款，贷；银行存款
2019 10/18 10:54
84784965 
2019 10/18 10:57
钱付了，票没到，也是借预付，贷银行么
邹老师 
2019 10/18 11:01
你好，是的，把付钱的部分计入预付账款核算
因为票没有到，所以需要做暂估入库处理的
84784965
2019 10/18 11:02
你的意思钱付了要做两笔分录，还是就一笔
邹老师
2019 10/18 11:06
你好，需要做两笔，一笔付款，一笔暂估入库分录
借；库存商品，贷；应付账款——暂估
借；预付账款，贷；银行存款
84784965
2019 10/18 11:07
那请问应付账款暂估是按不含税销售额暂估么
邹老师
2019 10/18 11:16
你好，是按不含税的金额做暂估的
84784965
2019 10/18 11:21
那预付账款就是实际付了多少就是多少么，到时候票来了是不是把两个分录都冲掉
84784965
2019 10/18 11:22
这两个分录可以做在一张凭证上么
邹老师
2019 10/18 11:28
你好，预付账款是支付了多少就计入多少
今后取得发票，把暂估冲销
借；应付账款——暂估，贷；库存商品
根据发票做购进分录
借库存商品，贷；预付账款
而不是把两个分录都冲销
这两个分录需要做在两张凭证上面才是的
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