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公对公转货款不用开发票也是合法的吧,只是不能抵扣吧
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速问速答你好,是合法的,没有发票只是无法计入成本抵扣企业所得税了
2019 10/21 16:41
84784975
2019 10/21 16:46
那为啥现实中,人家都说付你公户了不给开票做不了账
邹老师
2019 10/21 16:48
你好,这里说做不了账的意思 就是 没有发票无法计入成本抵扣企业所得税
会计上是可以做无票入账处理的
84784975
2019 10/21 17:02
我们开了20万发票出去收到的发票只有2万,现在有个101.6万的已付货款,人家税率10个点,要不要人家开票,怎样合算
邹老师
2019 10/21 17:07
你好,如果从增值税抵扣,企业所得税抵扣的角度来说,支付10个点当然是划算的
84784975
2019 10/21 17:14
我们是小规模,忘记说了
邹老师
2019 10/21 17:16
你好,小规模就没有必要去取得专用发票啊
84784975
2019 10/21 17:19
专用发票税点高于所得税税点所以,都不用开专用发票的吧?
邹老师
2019 10/21 17:23
你好
如果是一般纳税人,专用发票可以抵扣增值税,不含税部分还可以抵扣企业所得税
而收取的税点低于发票税点,所得税税率,所以对于购买方来说取得发票是更划算的
84784975
2019 10/21 17:28
不含税部分还可以抵扣企业所得税,您这指的是普票还是啥
邹老师
2019 10/21 17:35
你好,这个是指的专用发票 不含税部分计入成本或费用抵扣企业所得税
普通发票是无法抵扣增值税,全额抵扣企业所得税
84784975
2019 10/21 21:15
不含税部分计入成本,举个例子吧!这个不明白
邹老师
2019 10/21 21:19
你好,比如购进商品取得专用发票
借;库存商品,应交税费——应交增值税(进项税额),贷;银行存款等科目
借;主营业务成本,贷;库存商品