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老师， 我去年年底有一笔做错的分录1计提折旧方向写反.借：累计折旧 贷：管理费用 2.利息收入 借：银行存款 贷：财务费用，因这两笔做错，导致去年的报表差额9033.75元 今天一月份报销了2018年12月的费用发票12536.42元，借：以前年度损益调整-管理费用 借：银行存款 贷：利润分配-末分配利润 贷：以前年度损益调整， 导致资产负债表与损益表差了这两笔的款。. 老师，我想问的是，我在对资产负债表与损益表时，我应该怎么看才能知道他们的关系是对的
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您做分录的时候，只要方向正确金额正确，那么结转就是对的了
2019 10/25 15:03
84785007 
2019 10/25 15:17
老师，我现在未分配利润的金额-3250349.18，损益表两年加在一起-3232698.6，正好差了我去年做错的一笔计提折旧和今年报销去年费用以前年度调整损益的数，这样是对的吗？
张艳老师 
2019 10/25 15:33
对的，如果有以前年度损益调整的金额，是要加进来的，这样就符合勾稽关系了。
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润
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