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个人承担的养老部分也计入应付职工薪酬核算吗
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你好 个人部分 不计入这个科目 缴纳：借应付职工薪酬-单位部分 其他应收款-个人部分贷银行存款 补计提：借管理费用-单位部分社保贷 应付职工薪酬-单位部分社保
2019 10/31 18:22
84784977 
2019 10/31 18:37
借 管理费用（单位承担部分）
其他应收款（个人承担部分）
贷 应付职工薪酬
这样对吗
84784977
2019 10/31 18:38
付款时 借 应付职工薪酬
贷 银行存款
meizi老师 
2019 10/31 18:43
借应付职工薪酬-单位部分 其他应收款-个人部分贷银行存款 补计提：借管理费用-单位部分社保贷 应付职工薪酬-单位部分社保 看我的分录 其他应收款不计入应付职工薪酬金额去 不然你金额就平不了
84784977
2019 10/31 19:21
其他应收款如何计提？
84784977
2019 10/31 19:22
我现在其他应收款平不了
meizi老师
2019 10/31 19:24
你好 其他应收款 到时你得在工资扣除呀 所以你发放工资做 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 其他应收款-个人社保 应交税费-应交个人所得税 等 这样就平了
84784977
2019 10/31 19:34
那工资计提的时候分录也应该把个人的部分计提进去对吗？要不应付职工薪酬工资平不了
meizi老师
2019 10/31 19:37
你好 是的 计提的时候是按应发工资来计提的 是的
84784977
2019 10/31 19:43
计提的时候个人承担的社保费用计入费用吗
meizi老师
2019 10/31 19:53
你好 个人社保是不计提的；个人社保费 计入其他应收款-个人部分社保 这样来做
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