00:10:00
问题已解决
我们是施工单位，当月收到工程款，没开票，转进来之后就转出去了，次月才开票，怎么做账？转出去是拔付下面的工程款
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
收到工程款的时候
借：银行存款
贷：应收账款（预收账款）
支付出去
借：预付帐款（应付账款）
贷：银行存款
2019 11/05 20:51
84784953 
2019 11/05 20:53
那应收和应付按项目核算的话就是负的了？
bamboo老师 
2019 11/05 20:54
那就预收账款跟预付账款科目
84784953
2019 11/05 20:55
能不能当月不核算，开票的时候一起核算？
bamboo老师
2019 11/05 21:43
那您银行存款余额帐上跟银行不一致
84784953
2019 11/06 08:29
不会啊，人家转进来，我马上就全部转出去了。
bamboo老师
2019 11/06 08:32
那您不能体现往来科目啊 收到的跟付出的
阅读 58
描述你的问题，直接向老师提问
647
意见反馈
