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这个月的税如图，那我应交增值税、本期实际抵减税、留下期抵减数值如何计算
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同学你好。本期销项税额63855.17,进项税额70188.68，进项税额＞销项税额，所以本期应缴增值税额为0，期末留抵税额6333.50。实际抵减税额63855.17.
2019 11/06 15:06
84785019 
2019 11/06 15:10
那我本月计提增值税的分录应该是怎么样的
赵英老师 
2019 11/06 15:49
将本月销项和进项分别转入到应交税费-应交增值税「转出未交增值税」科目。形成留抵税额。申报时会有数据信息。账务上不用再计提当期未交增值税。
84785019
2019 11/06 16:03
借：应交税费--应交增值税--销项税额
应交税费--应交增值税--转出未交增值税（进项减去销项的差额）
贷：应交税费--应交增值税--进项税额
84785019
2019 11/06 16:03
老师，这样做分录么
84785019
2019 11/06 16:05
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费--应交增值税--转出未交增值税
84785019
2019 11/06 16:05
还是下面这个分录
赵英老师
2019 11/06 16:52
嗯，可以合在一起这么做，差额可能在借方，可能在贷方，一般在贷方，最后形成未交增值税。
赵英老师
2019 11/06 16:53
有未交，再做一笔，借：应交税费-应交增值税「转出未交增值税」贷：应交税费-未交增值税
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