免费问答

谢谢，要是在11月补开发票，怎么做分录

您的分录已经做了，不用另作。

老师，不好意思，还有疑问，因为公司是和销售团购平台交易，要支付平台20%的服务费 比如销售金额是100，要给平台20元服务费 那我主营业务收入的金额是 100元，还是减去服务费的金额80元？因为客户给我们结算的扣除20%服务费后的金额80元。然后开服务费发票给我们 那分录是 借：银行存款 80 其他应收款—平台服务费 20 贷 主营业务收入 97.09 应将税金—销项税—应交增值税 2.91 还是 借 ：银行存款 80 其他应收款—平台服务费 20 贷 主营业务收入 77.67 应交税金—应交增值费 2.33 其他应付平台服务 20 这样？ 那开发票时我应该是开100的金额，还是80元的金额 ？

您应当全额确认收入，平台服务费作为销售费用。

那这样做收入时和开票时的日期不一样，发票是11月开的，收入是9月做的 。那开了发票后，这个发票怎么处理？

您这样其实发票开晚了。既然9月已做收入，再开发票时附上就行，不用另作分录了。