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请问9月份工资已发，个人部分的社保忘了扣了，从10月份工资一起扣怎么账务处理？
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您好！你9月做了什么分录了？
2019 11/15 14:21
84784999 
2019 11/15 14:24
借：应付职工薪酬 4000贷：银行存款4000
社保400元没扣
宋生老师 
2019 11/15 14:26
您好！你计提工资的时候是借管理费用等 贷应付职工薪酬4000吗？
84784999
2019 11/15 14:26
是的
宋生老师
2019 11/15 14:28
你好！那你9月的社保交了吗？缴纳9月社保的时候如何做的分录？
84784999
2019 11/15 14:35
银行代扣1300元，还未做分录
宋生老师
2019 11/15 14:38
你好！这个你借管理费用-社保0公司部分 900 其他应收款0社保-个人部分400 贷 银行存款1300
然后下个月发工资的时候，借应付职工薪酬4000 贷其他应收款800 银行存款3200
84784999
2019 11/15 14:44
工资已经发掉了，帐也做了，就是社保费没做。
宋生老师
2019 11/15 14:46
你好！没事的啊。你先补充做上面的第一个分录就好了
84784999
2019 11/15 14:55
那我10月份的工资怎么计提跟发放分录怎么写
84784999
2019 11/15 14:57
还有那个个人部分社保费是扣了两笔了
宋生老师
2019 11/15 14:59
你好！你10月借管理费用工资4000 贷应付职工新4000
然后借应付职工薪酬4000 贷其他应收款400*2 银行存款3200
84784999
2019 11/15 15:27
84784999
2019 11/15 15:27
这样对吗
宋生老师
2019 11/15 15:30
你这个分录，其他应收款没平啊。
84784999
2019 11/15 15:31
有一个是9月的呀
84784999
2019 11/15 15:32
就你告诉我的那个，忘了扣的那笔
宋生老师
2019 11/15 15:40
你好！按上面的就可以了。
你9月已经做了，借管理费用-工资4000 贷应付职工薪酬，然后借应付职工薪酬 贷银行存款4000.是不是？
84784999
2019 11/15 15:41
对
宋生老师
2019 11/15 15:45
你好！那你9月的不用动了。10月的时候，借管理费用工资4000 贷应付职工新4000
然后支付的时候借应付职工薪酬4000 贷其他应收款400*2 银行存款3200
84784999
2019 11/15 15:49
那单位交的部分呢，我那样做不对吗？
宋生老师
2019 11/15 15:51
您好！单位交的部分，计入管理费用-社保0公司部分 贷银行存款就可以
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