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问题已解决
请问老师，运费发票收到并认证抵扣了，但是比实际上付过去的钱少了五元多钱，怎么办？
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借相关成本费用，应交税费，贷银行存款应付帐款。
2019 11/18 10:35
玲老师 
2019 11/18 10:36
这¥5如果对方不要了借应付帐款贷营业外收入。
84785022 
2019 11/18 10:38
这五元钱是先付过去了，然后对方发票开少了
玲老师
2019 11/18 10:42
如果以后有业务往来这个挂往来，后面他给你补开发票就可以了。
84785022
2019 11/18 10:44
那么请问，我九月就付了钱，他十月才给我发票，我九月做的账是借：销售费用-运输费，贷：银行存款，但是发票我十月底才收到，发票也是要放到九月的那笔账里面做附件么？
玲老师
2019 11/18 10:45
九月付款：借预付账款带银行存款，收到发票，借相关成本费用贷预付账款。
84785022
2019 11/18 10:46
而且是专票可以抵扣，我九月没有做税费怎么办
玲老师
2019 11/18 10:46
第一个分录九月份做第二个十月份做。
84785022
2019 11/18 10:48
那我应该要在10月做一笔红冲9月错误分录，再重新做一笔九月的更正，再做一笔10月的分录吧？
玲老师
2019 11/18 10:52
不是的，上面的分录我给你写了。
84785022
2019 11/18 10:57
我是说我九月已经做了一笔了，但是做错了，我直接确认了费用，贷银行存款了，但是实际上是哪个月收到发票，哪个月确认收入或者费用成本对么？所以我10月要先把九月的那笔分录冲掉啊
玲老师
2019 11/18 11:05
对的，先把九月做错的那笔红冲
玲老师
2019 11/18 11:05
然后把九月预付账款分录补记上
84785022
2019 11/18 11:14
但是那确实是9月的运费哦，我九月如果确认预付账款的话，那我费用按照权责发生制的就没有计提了啊
玲老师
2019 11/18 11:17
因为你九月没有收到发票，你收到发票的时候可以先把那个费用补计在九月份。
84785022
2019 11/18 11:30
好的
玲老师
2019 11/18 11:35
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续 追问！！
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