00:10:00
问题已解决
老师，18年管理费用少计，怎么账务处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，补做相应费用分录就是了
借；以前年度损益调整，贷；库存现金等科目
2019 11/18 15:53
84785022 
2019 11/18 15:55
如果几千块钱呢可以直接做在今年么
84785022
2019 11/18 15:56
比如说房租，8000去年预付有余额没有冲掉，本来应该在去年计入管理费用冲掉，具体分录应该怎么做
邹老师 
2019 11/18 15:57
你好，不可以，跨年的费用应当通过以前年度损益调整科目核算才是的
84785022
2019 11/18 16:00
那具体应该怎么做呢
邹老师
2019 11/18 16:05
你好
借；以前年度损益调整，贷；库存现金等科目
就是这样补做费用分录啊
84785022
2019 11/18 16:16
老师，您能说具体么我都把双方发生科目告诉您了，你说的费用科目都没体现
邹老师
2019 11/18 16:18
你好，因为跨年了，费用不能直接通过管理费用科目核算，就通过以前年度损益调整代替
所以分录是，借；以前年度损益调整——管理费用等科目，贷；库存现金等科目
84785022
2019 11/18 16:21
然后结转时候呢？怎么做呢？还有报表有哪些需要修改的么
邹老师
2019 11/18 16:24
你好，这样结转
借；利润分配—未分配利润，贷；以前年度损益调整——管理费用
报表需要修改货币资金，未分配利润期末数据
84785022
2019 11/18 16:28
老师我不涉及货币资金，我是借损益调整贷预付 ，期初数据不需要修改么？怎么修改呢？修改多少
邹老师
2019 11/18 16:31
你好，不需要修改期初数，只需要调整期末数就可以了
比如
借；以前年度损益调整 100，贷；预付账款,100
预付减少100，未分配利润减少100就是了
84785022
2019 11/18 16:33
这个期末数不能通过做凭证调整系统直接出么？只能手工调整么？
邹老师
2019 11/18 16:35
你好，期末数是根据你做的调整分录自动调整的
84785022
2019 11/18 16:48
是只能手动调整报表么？
邹老师
2019 11/18 16:49
你好，如果是软件做账，是软件自动调整报表数据
如果是手工帐，那就只能手工调整报表的期末数了
阅读 743
描述你的问题，直接向老师提问
862
意见反馈
