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问题已解决
刚接手的账，9月科目余额表应付职工薪酬的贷方余额是18784，我要怎么核对明细账，原来会计只做了五险和工资这两个明细科目
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您好，要根据明细账和工资表对应的核对
2019 11/25 16:21
84785007 
2019 11/25 16:23
我核对了工资表和明细账有784的差额，不知道错哪里，
84785007
2019 11/25 16:24
小黎老师 
2019 11/25 16:27
您好，这个要看社保公积金公司和个人扣除的比例是不是不对
84785007
2019 11/25 16:29
实际扣除的就是697.54
小黎老师
2019 11/25 16:29
您好，那入账的时候入的对吗
84785007
2019 11/25 16:30
为什么发放的时候却是641.54
小黎老师
2019 11/25 16:30
你好，还要看计提的金额有没有问题
84785007
2019 11/25 16:31
入账是正确的
小黎老师
2019 11/25 16:31
您好，那是发放的时候没有全部发放吗？你这个通过明细帐和工资表是可以推算出哪里有问题的
84785007
2019 11/25 16:32
我怎么检查应付职工薪酬的账哪里出现问题了
小黎老师
2019 11/25 16:35
您好，检查借方和贷方，然后还有工资表对起来
84785007
2019 11/25 16:36
是的有几个月工资没有发，工资表就是应发数的9000减掉五险的部分
84785007
2019 11/25 16:39
哪些科目的贷方和借方，应付职工薪酬-工资和五险、还有管理费用-工资吗？然后和工资表核对吗
小黎老师
2019 11/25 16:40
你好，是 的 你需要这样每个月都仔细核对才可
84785007
2019 11/25 16:59
84785007
2019 11/25 17:00
这个是1-9月的本年累计借贷方发生额，我怎么算
小黎老师
2019 11/25 17:02
您好，看下工资表计提的数是否对的上
84785007
2019 11/25 17:03
计提的是9000
84785007
2019 11/25 17:03
784有个差额不知道怎么查
小黎老师
2019 11/25 17:14
你好，差额一般就是计提 和发放直接的差额
84785007
2019 11/26 14:56
老师，昨天的问题还没有解明白
小黎老师
2019 11/26 15:07
您好，是这样的 我只能告诉你方法呀，具体账务还需要您自己去查的 就是科目余额表首先看平不平，每个月的明细账 跟工资表核对，计提分录和发放分录 这样已核对就能发现差额
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