00:10:00
问题已解决
几个月前开出普票现在要求作废开专票账怎么处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问是一般纳税人还是小规模纳税人
2019 11/26 10:07
84785013 
2019 11/26 10:09
小规模纳税人
bamboo老师 
2019 11/26 10:10
请问普通发票是自己开具的还是税务代开的
84785013
2019 11/26 13:22
找税务机关代开的
bamboo老师
2019 11/26 13:23
那要带全发票全部联次 红冲申请 单位公章去税务大厅
84785013
2019 11/26 13:25
现在已经冲红了 但是不知道冲红的账务以及代开的账务分录怎么写
84785013
2019 11/26 13:28
冲红时 借 主营业务收入 应交税费 贷银行存款
代开是 借银行存款 贷 主营业务收入 应交税费
这样做牵扯到银行存款一进一出 实际上银行本月并未发生 不知道到这样做对不对
bamboo老师
2019 11/26 13:28
您前面开具蓝字发票的分录了么
84785013
2019 11/26 13:30
前面开蓝字发票已经做过分录了 前面做的是借银行存款 贷 主营业务收入 应交税费
bamboo老师
2019 11/26 13:31
那您现在做相同的红字分录冲销就好了啊
84785013
2019 11/26 13:33
冲红时 借 主营业务收入 应交税费 贷银行存款
代开是 借银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 这样做就是对的是吧
bamboo老师
2019 11/26 13:34
借：银行存款 借方红字
贷：主营业务收入 贷方红字
应交税费-应交增值税 贷方红字
冲红这样写分录
代开分录正确的
84785013
2019 11/26 13:35
谢谢老师
bamboo老师
2019 11/26 13:35
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
阅读 1139
描述你的问题，直接向老师提问
699
意见反馈
