00:10:00
问题已解决
文件上写的是结转资金17237，收回财政统筹安排资金2165554.56 附表上下的是财政应返还额度（国库指标余额）不含债券资金233791.56，收回财政资金合计216554.56, 233791.56—216554.56=17237 2018年的账不是我经手的，18年底科目余额表上财政应返还额度无金额，19年初他们把这笔金额调到银行存款账户上去了的 这个账务怎么来处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你之前是错误的计入了银行存款
借，财政应返还额度
贷，银行存款
2019 11/28 15:37
84784959 
2019 11/28 15:45
老师你好 是调错了 现在要解决这个问题 怎么解决呢
84784959
2019 11/28 15:47
19年财政局下发了那个文件 我上传的第一个 现在的问题是怎么解决
84784959
2019 11/28 15:49
在19年1月份返还了怎么处理？财务会计和预算会计
陈诗晗老师 
2019 11/28 15:54
你财务会计的处理是
借，财政应返还额度
贷，银行存款
预算会计
借，资金结存～财政应返还额度
贷，资金结存～货币资金
84784959
2019 11/28 15:59
19年1月份财政返回到大平台（零余额账户用款额度）的时候
陈诗晗老师
2019 11/28 16:09
收到时
借，零余额账户用款额度
贷，财政应返还额度
借，资金结存～零余额账户用款额度
贷，资金结存～财政应返还额度
84784959
2019 11/28 16:31
关键是18年底财政应返还额度没得数字 咋办啊 老师急
陈诗晗老师
2019 11/28 16:47
你这里是2个分录
前面是调整分录
后面是收款分录
阅读 636
描述你的问题，直接向老师提问
70
意见反馈
