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问题已解决
老师您好！我12月份做了成本暂估，结转了成本，1月我做了正确的分录，可是余额表上还显示主营业务成本借方80万呢 我做的分录：借主营业务成本 80万 结转：借：本年利润：80万 贷：应付账款（暂估）80万 贷：主营业务成本 80万 1月冲销：借：应付账款（暂估）80万 贷：主营业务成本 80万 做了正常分录： 借：主营业务成本 80万
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 贷：应付账款 80万
老师为什么科目余额表上主营业务成本借方还有80万，我还差哪一步啊？谢谢老师
2016 04/06 15:10
84785008 
2016 04/06 15:11
因上月结转了成本这个月就没结转了，我哪错了啊？
84785008
2016 04/07 15:18
老师！可能是我没说清楚吧，公司收到做工程的货款80万，开出了发票80万含税，但是这工程的材料款是向另2家公司进货的，没有入库，还有技术服务费等。这2家公司也没给开发票给我公司，所以，我就直接做了暂估的成本，借应收账款贷主营业务收入 借主营业务成本贷应付账款 -暂估 次月冲销 借应付账款 贷主营业务成本 做了正确的分录 借主营业务成本 贷应付账款 但是主营业务成本借方为什么还有数字啊 不是上月结转了这月就不能结转吗？谢谢老师！
田老师 
2016 04/07 11:26
贷：应付账款（暂估）80万 贷：主营业务成本 80万
1月冲销：借：应付账款（暂估）80万
贷：主营业务成本 80万
做了正常分录： 借：主营业务成本 80万
这些分录都是不能做的，取消上面的分录你的账就平了
张菁菁love
SVIP
提问： 贷：应付账款 80万
这些分录都是不能做的，成本没有
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