00:10:00
问题已解决
12月份做了成本暂估，结转了成本，1月我做了正确的分录，可是余额表上还显示主营业务成本借方80万呢 ，因为是外包的没有商品直接入的成本 我做的分录：借主营业务成本 80万 贷：应付账款（暂估）80万 结转 借：本年利润：80万 贷：主营业务成本 80万 1月冲销：借：应付账款（暂估）80万 贷：主营业务成本 80万 做了正常分录：
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 老师！可能是我没说清楚吧，公司收到做工程的货款80万，开出了发票80万含税，但是这工程的材料款是向另2家公司进货的，没有入库，还有技术服务费等。这2家公司也没给开发票给我公司，所以，我就直接做了暂估的成本，借应收账款贷主营业务收入 借主营业务成本贷应付账款 -暂估 次月冲销 借应付账款 贷主营业务成本 做了正确的分录 借主营业务成本 贷应付账款 但是主营业务成本借方为什么还有数字啊 不是上月结转了这月就不能结转吗？谢谢老师！
2016 04/07 15:17
邹老师 
2016 04/06 18:45
你12月份还是正数80，如果你1月份只是冲销而没有发生其他结转成本的分录，金额就是-80了
阅读 1658
描述你的问题，直接向老师提问
669
意见反馈
