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问题已解决
**方用我公司的资质给甲方开票给50元，甲方回款50元到我们公司账户，我公司扣除管理费6.扣除开票税额3、扣除手续费1、剩下40付给**方小李。公司规定小李需提供50✘92%=46的成本票，小李去税务局代开了46的成本票，普通发票。这个整体的分录怎么做
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**本就是违规，你是作为自己的业务拿给**人做，所以你按正常收入成本确认
借，银行存款50
贷，工程结算和销项税额50
借，工程施工～合同成本46
贷，应付账款46
借，应付账款40
贷，银行存款40
2019 12/02 19:40
84785017 
2019 12/02 19:44
那手续费，税额这些怎么办，应付账款差的那6块怎么办，
陈诗晗老师 
2019 12/02 19:53
你只能作为利润啊，不可以单独体现**的
后面考虑分期现金支付平账
84785017
2019 12/02 19:58
我做的是内账也不能体现了么，分期现金支付平账是什么意思
陈诗晗老师
2019 12/02 20:01
内账，你直接按你的管理费作为收入，其他作为代收代付款
84785017
2019 12/02 20:04
内账的具体得整体分录怎么写。麻烦您了
陈诗晗老师
2019 12/02 20:10
借，银行存款50
贷，其他应付款40
营业收入6
应交税费等
84785017
2019 12/02 20:52
麻烦您每一步写清楚，我主要是不知道差额这些怎么放，这是最后一条追问，所以希望我的问题没有白问。您没写完整就算了，还没写工程施工这个这个成本票回来的这个分录，谢谢
陈诗晗老师
2019 12/02 21:24
你是内账，也不是你自己的工程，是人家**你的，哪里需要什么工程施工核算，
你收到50万
借，银行存款
贷，其他应付款
然后收到46万发票
借，其他应付款40
贷，银行存款40
借，其他应付款10
贷，营业收入，你收的人家**飞
应交税费，你需要缴纳的税
84785017
2019 12/02 22:49
收到46万的发票，借其他应付款40，和发票金额不一样也是可以的么。如果收到的是专票呢
陈诗晗老师
2019 12/02 23:05
专票，你就是其他应付款和进项税额46万
内账是真实性为主
84785017
2019 12/03 09:24
收到46万的成本票，实付43万，还有3万未付，就昨天那个**
陈诗晗老师
2019 12/03 09:29
3万没付就是你的收入啊，
84785017
2019 12/03 09:34
只是暂时没付，还是要付的，现在预付了43万，还有3万要付
陈诗晗老师
2019 12/03 09:42
如果还是后面支付，你直接放在其他应付款，作为余额处理，后面支付时平账就可以了
84785017
2019 12/03 10:18
借其他应付款46贷银行存款43贷其他应付款3么
84785017
2019 12/03 10:35
如果收到46万发票，其他应付款40，那在账上怎么体现我收了46万的成本
84785017
2019 12/03 10:47
那我给开票的时候呢，咋做，不做成本的话，不能做收入呀
陈诗晗老师
2019 12/03 11:42
你开票也不确认收入，本就不是你的业务
你是作为其他应付款处理50
84785017
2019 12/03 11:57
我问的问题还没给我回呀，就是收回成本46，我预付40，下次再付6，现在做其他应付款这个科目40、的话，怎么体现我收的成本票金额，那我开票就是借应收账款，贷其他应付款么
84785017
2019 12/03 12:13
外账**是当做自己的项目做，内账就真实的做
陈诗晗老师
2019 12/03 12:26
你其他应付款46不就体现了，你还需要体现什么
借，其他应付款46
贷，银行存款40
营业收入3
其他应付款，3
陈诗晗老师
2019 12/03 12:26
是的，内账真实性为主
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