00:10:00
问题已解决
个体代开的普票，额度内免税，怎么分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借银行存款贷主营业务收入，应交税费-应交增值税
季度报税季度末的那个月结转，借应交税费-应交增值税贷营业外收入。
2019 12/03 17:30
84784999 
2019 12/04 10:00
这个不能直接全部走主营业务收入的原因是什么
郭老师 
2019 12/04 10:06
你们是服务的吧
按月收取的
84784999
2019 12/04 10:17
啊哦，老师，我们是服务的，个体户，季报，现在是问这张代开的普票，票面没有税额，为什么不能直接全部确认主营业务收入，而是要先做一笔税金，后面再转入营业外收入，这两个区别在哪
郭老师
2019 12/04 10:22
你纳税义务没有产生，不需要交税。
84784999
2019 12/04 10:24
就是不用交税呀，那我拿到这张票，借银行10万，贷主营业务收入10万可以吗
郭老师
2019 12/04 10:30
需要交增值税
你开了发票
借银存贷预收，销项
知道为啥没有税额吗
你们代开的普票的，普票月10万内免
84784999
2019 12/04 10:34
我知道10万之内免税的呀，就是问这个为啥不能直接借银存贷主营业务收入
84784999
2019 12/04 10:35
还有这个为啥又走预收账款了呢
84784999
2019 12/04 10:40
而且不是季度不超30万是免增值税，不一定非要每个月都不超10万的吧
郭老师
2019 12/04 10:48
你是不是提供的服务，现在还没有提供，给他开了发票，是不是只回答这一个问题。
阅读 895
描述你的问题，直接向老师提问
422
意见反馈
