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老师，请问房租水电怎么计提，分录怎么写，我11月份付12月房租，11月份水电费，计提的金额怎么算
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你好 那你11月的水电费做 借管理费用-水电费贷银行存款 11月 房租是提前支付 你做 借预付账款贷银行存款 12月做借管理费用-租赁费贷预付账款
2019 12/03 17:38
84784965 
2019 12/03 17:41
我能不能直接做一笔，借：管理费用-房租
管理费用-水电费
贷：银行存款
84784965
2019 12/03 17:42
支付房租的时候直接这样做
meizi老师 
2019 12/03 17:43
你好 你是11月预付12月的 不能直接在11月做12月租赁费的
84784965
2019 12/03 17:44
我之前的都那样做了，要怎么改
meizi老师
2019 12/03 17:45
你好你去红冲 然后在12月做费用就行了
84784965
2019 12/03 17:48
全部都要红冲啊
meizi老师
2019 12/03 17:49
你好 你都12月了先这样把 别去冲了。 你冲还得走一笔 一正一退的。 你以后注意按权责发生制做账
84784965
2019 12/03 17:50
那我从这个月开始就按你说的那样可以吧
84784965
2019 12/03 17:52
你说的，也就是计提吧
meizi老师
2019 12/03 17:59
你好 当期费用计入当期 也得是你当期费用 你才计提的 比如你12月缴纳了水电费 没给你发票 你就可以先暂估费用在12月里面去 就是你所谓的计提费用
84784965
2019 12/03 18:02
属于当期的不是直接计入费用就行了吗？那我这个算是什么，我这个是没有发票的，就一张收款单
meizi老师
2019 12/03 18:06
你好 你上面不是11月先付款12月房租吗 实际11月就做借预付账款贷银行存款 12月做借管理费用-租赁费贷预付账款这样来体现的。 没收到发票的 属于当期也是先计入费用暂估 然后发票来冲暂估在做账
84784965
2019 12/03 18:12
好的，明白了
meizi老师
2019 12/03 18:16
好的 希望 帮到你就好
84784965
2019 12/03 18:29
跟你说的那样做，我以后发票都没办法拿到的，后续要怎么做
meizi老师
2019 12/03 18:32
你好 上面说了 你需要先暂估费用在当期 比如 借管理费用-水电费贷其他应付款或者银行存款 收到发票冲暂估费用 然后在发票来做
84784965
2019 12/03 18:34
不懂，最后一步
meizi老师
2019 12/03 18:36
意思就是你先做暂估费用 。然后收到发票了 你得冲掉暂估的费用 在按实际发票来做账 其实一句话就是当期费用入当期 。你就算没发票也得把费用暂估上 去影响当期损益
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