00:10:00
问题已解决
单位已开发票，未收到账款，让做在预收里，也就是借：应收账款 贷：预收账款 应交税费—增值税 等收到钱后 借：银行存款 贷：应收账款 借：预收账款 贷：事业收入 这样做，对吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好！你开发票未收到款 借：应收账款 贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税 进项税额 等收到钱 借：银行存款 贷:应收账款
2019 12/05 14:04
84784976 
2019 12/05 14:15
不能放预收吗？另外应交税金-应交增值税 销项税
涵涵老师 
2019 12/05 14:21
你好，不好意思笔误是销项税哈，你如果设置的是预收科目的话也是可以放预收的，这两个科目都是往来科目都可以设置，借贷方余额表述是多收还是少收
84784976
2019 12/05 14:23
那也就是说，这样做，也没有问题，是吗？老师
涵涵老师
2019 12/05 14:25
你好，开了发票先确认收入！你可以把我给你的应收账款换成预收账款 你最好是在同一科目体现，以便你核算方便
84784976
2019 12/05 14:34
借：预收账款，那贷什么科目啊
涵涵老师
2019 12/05 14:38
借：预收账款 贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税 销项税额 等收到钱 借：银行存款 贷:预收账款
84784976
2019 12/05 14:43
那不是，还是确认了收入吗？那就不用放在预收账款里，反正到最后，还是要从预收账款结转到主营业务收入里。
涵涵老师
2019 12/05 15:03
你好，你开了发票就应该确认收入，如果你没收到钱不确认收入，你可以不做账
84784976
2019 12/05 15:18
但是税金也要交啊，光计提出来吗？
涵涵老师
2019 12/05 15:29
你好，这样的的财务报表和税务报表就会有差异，所以最好的是开发票确认应收和收入
84784976
2019 12/05 15:45
是的，谢谢您，老师
涵涵老师
2019 12/06 10:29
你好！不客气，麻烦给5分好评
阅读 1981
描述你的问题，直接向老师提问
888
意见反馈
