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问题已解决
老师，您好，年底了12月有一些费用，对方开不了发票，可以挂应付账款-暂估。 结转成本，借：主营业务成本，贷，应付账款-暂估吗？ 明年汇算清缴前，对方开出发票冲了暂估？
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你好 明年汇算之前取得发票就可以税前扣除 。你也别暂估了 直接暂估费用去 冲往来。
2019 12/05 17:24
84785007 
2019 12/05 17:39
没明白老师意思，直接暂估费冲往来，举个例子？
meizi老师 
2019 12/05 17:49
你好 你之前不是说挂在了应付账款了吗 你把分录写下 看看之前怎么做的。 你这个结转又到了主营业务成本 又是什么业务
84785007
2019 12/05 17:51
借：主营业务成本 贷：应付账款—暂估。
设计费
84785007
2019 12/05 17:53
我明年收到对方发票，是不是应该，借：应付账款-暂估 贷：应付账款-xx公司，这么记账
meizi老师
2019 12/05 17:55
你好 嗯 是的 到时 你记得汇算之前必须要取得发票 。不然调增还得缴纳税费 划不来 。年末记得把19年的费用 没收到发票的先暂估 。冲利润 。只要汇算前拿到发票就可以税前扣除 。避免到时跨年不好处理
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