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税控盘维护费480元，开的专票，税额是43.44，但是480又可以全额抵扣，怎么做分录？
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你好，如果是一般纳税人
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目480，贷记“银行存款”等科目。480
按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目480，贷记“管理费用”等科目480。
2019 12/08 13:54
84784978 
2019 12/08 13:54
但是进项税额我在税控盘上勾选了，这样做，不跟税控盘上对不上了吗
邹老师 
2019 12/08 14:12
你好，你勾选了就只能按票面税额抵扣
这个不需要勾选，不勾选的情况下是全额抵扣的
84784978
2019 12/08 14:22
我可以取消勾选，如果系统上不勾选会不会有影响成为滞留票
邹老师
2019 12/08 14:23
你好，这个发票不需要勾选才可以全额抵扣，这个发票不勾选不会导致形成滞留票的
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