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问题已解决
税务局稽查出来，2017年专票有问题，让做进项税额转出，补交税款。2019年补交了2017年的增值税和附加税，怎么做会计分录？
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你好
借 以前年度损益调整
贷 应交税费 附加税
借 应交税费 进项税额转出
贷 应交税费 进项税额
借；应交税费——应交增值税，附加税
贷；银行存款
感谢您的提问如果满意请给五星谢谢
2019 12/13 13:10
84785033 
2019 12/13 13:14
还结转到利润分配—未分配利润吗
84785033
2019 12/13 13:16
借：利润分配—未分配利润
贷：以前年度损益调整
84785033
2019 12/13 13:16
这笔分录还做吗？
龙枫老师 
2019 12/13 13:20
是需要做的哦
你好，老师工作不容易，会尽心力回答你的，请妥善评价
84785033
2019 12/13 13:23
涉及到以前年度损益，填所得税报表，怎么填写？
龙枫老师
2019 12/13 13:29
到税务局做申报错误更正修正上期的报表的
84785033
2019 12/13 13:38
2017年6月进项税转出，更正2017年6月报表，还是2019年报表？
84785033
2019 12/13 13:39
更正报表那个数据，第一次遇到这种问题，比较迷茫，不回处理。
龙枫老师
2019 12/13 13:45
我们这边稽查都是税务局直接走好然后交钱打票的，不明白你们那边为什么要自己修改，要是税务局让你们直接交钱说明税务局已经改好啦你们不用再管就行的
84785033
2019 12/13 13:49
我们也是税务局稽查出来，把罚款单拿上去交税款，打完税凭证。
我是拿到完税凭证，不知道怎么做账
龙枫老师
2019 12/13 13:56
说明已经税务局修改好企业所得税申报表的，只需要按照刚才的分录做账正常申报今年的就行的
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