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不是说**开票不属于虚开发票吗

看怎么操作的 如果对方的材料直接给了你发票，收入你开的 这个操作可以的

有一部分材料费发票是供应商开给我们的，有一部分是**方成立经营部开发票给我们从我公司拿钱，有没有实际业务，我这边也不好判断，毕竟不是我们的项目

**就这样，严格来说就是虚开的 不开往来会有余额

嗯，**方不开发票给我们，就无法从我公司拿钱，这是这种会计也没办法，会计会构成犯罪，坐牢吗

你好，不好说，行业内都这样，目前没有因为这个被查到的

么不是说这种情况不属于虚开发票，**的

2014年7月2日国家税务总局颁布了《关于纳税人对外开具增值税专用发票有关问题的公告》（国家税务总局公告2014年第39号）（以下简称“39号公告”），该公告自2014年8月1日起施行。该公告主要规定了： 对外开具增值税专用发票同时符合货物流、资金流、发票流（以下简称“三流一致”）情形的，不属于对外虚开增值税专用发票； 受票方纳税人取得的“三流一致”的增值税专用发票，可以作为增值税扣税凭证抵扣进项税额。 根据总局解读39号公告仅仅界定了纳税人的某一行为不属于虚开值税专用发票，并不意味着非此即彼，并不能反推出不符合三种情形的行为就是虚开。 在国家税务总局出台39号公告解读中提及以**方式开展经营活动的两种方式，即“实质**“、“名义**”，如下图所示： 方式一“实质**”主要指**方以被**方名义，向受票方纳税人销售货物、提供增值税应税劳务或者应税服务，被**方为纳税人，向受票方开具增值税专用发票，并收取款项、取得索取销售款项的凭据。属于39号公告中不属于虚开增值税专用发票的行为，即三流一致。 方式二“名义**”主要指：**方以自己名义向受票方纳税人销售货物、提供增值税应税劳务或者应税服务，由**方自行收取款项、取得索取销售款项的凭据。名义**方式下发票货物劳务提供接受双方、开具双方、资金收付双方在实操中都会存在一项或多项不一致的情况，此时即存在被税务机关认定为虚开增值税专用发票的税务风险。

那我们应该不属于虚开发票，销售，开票，开工程服务发票是我们开出去的，采购是供应商开票给我们，要拿钱**方也自己开票给我们，如果他不开票给我们，就没理由拿钱了

老师，关键合同也没有一个，我这边也不清楚**方项目到底需要购买多少材料，开票超过哪个数目属于虚开，合同也是包工包料全部一个金额

不是上术的两个条件就不是虚开

老师，关键合同也没有一个，我这边也不清楚**方项目到底需要购买多少材料，开票超过哪个数目属于虚开，合同也是包工包料全部一个金额，万一她开给我们的采购数量大于项目用量，项目合同上也没写材料需要多少呢

这个得看对方实际用了多少材料

我这边无法看啊，她们项目在哪儿我都不知道呢

可以问你当地建筑行业怎么处理的

去哪儿问呢，其它人不会告诉呢

你有认识其他的建筑会计吧 看人家怎么操作的 行业内就是你那个情况，普遍情况