00:10:00
问题已解决
老师你好，假如10-12月盈利10万，我得交多少钱的税?季报交多少，年报交多少?
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你是指企业所得税需要缴纳多少吗？
你单位符合企业所得税的小型微利企业条件吗？
2019 12/17 08:46
84785046 
2019 12/17 08:51
是的，老师符合小型微利
邹老师 
2019 12/17 08:54
你好，如果不考虑第三季度之前是盈利还是亏损
那第四季度企业所得税=10万*5%
汇算清缴补交所得税=应纳税所得额*所得税税率—前四个季度预交所得税
84785046
2019 12/17 08:56
交25%是不属于小型微利的对吗老师?
邹老师
2019 12/17 08:57
你好，按25%缴纳，说明不是企业所得税的小型微利企业的
84785046
2019 12/17 08:58
老师你好，从哪里看是不是?
邹老师
2019 12/17 08:59
你好
年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元
同时符合这3个条件就属于 小型微利企业
有一个不符合就不属于的
84785046
2019 12/17 11:39
老师你好，7月份我代开专票，国税只扣了113.3的增值税，附加税没扣，我当时报季报的时候，附加税忘了报了，我今天去国税，给我扣了附加税7.93，当月只扣3.9655，，现在扣7.93怎么做账，请老师指教
84785046
2019 12/17 11:39
邹老师
2019 12/17 11:40
你好，给我扣了附加税7.93，当月只扣3.9655，，现在扣7.93，到底是扣了7.93还是3.97的附加税？
84785046
2019 12/17 11:42
老师，当月应该扣3.9655，国税没扣，报税也忘了报上，今天给国税说了，扣了7.93
84785046
2019 12/17 11:42
84785046
2019 12/17 11:43
扣了7.93老师
邹老师
2019 12/17 11:44
你好，附加税这做分录就是了
借；税金及附加 7.93 ， 贷；应交税费——附加税7.93
借；应交税费——附加税 7.93 ， 贷；银行存款 7.93
84785046
2019 12/17 11:47
老师，国税说7.93里包括罚款还是滞纳金什么的，不用管它吗老师？
邹老师
2019 12/17 11:47
你好，那需要把 罚款还是滞纳金计入营业外支出科目核算才是 的
属于附加税的部分才通过上述分录处理的
84785046
2019 12/17 11:52
加税这做分录就是了
借；税金及附加 3.965， 贷；应交税费——附加税3.965
借；应交税费——附加税 3.965， 贷；银行存款 3.965
借：营业外支出3.965
贷：银行存款3.965
对吗老师?
邹老师
2019 12/17 11:52
你好，形式是对的，但是小数位只能是2位数，而不会有3位数的
阅读 803
描述你的问题，直接向老师提问
1047
意见反馈
