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老师好，我应交税费/应交增值税/待抵扣增值税年末有借方余额，这个怎么结转哈
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重分类至其他流动资产
2019 12/17 09:10
84784976 
2019 12/17 09:13
具体怎么处理
84784976
2019 12/17 09:13
我这个科目余额是年底结转增值税产生的
84784976
2019 12/17 09:14
今年如果不結平，明年会一直有余额的
轶尘老师 
2019 12/17 09:14
报表重分类至其他流动资产 账上不做分录
84784976
2019 12/17 09:15
这个不需要重分类啦，是体现在应交税费借方余额那一直挂在这里的吗，
轶尘老师
2019 12/17 09:16
借方是负数啊 需要重分类
84784976
2019 12/17 09:17
应交税费/应交增值税/待抵扣增值税借方余额是我年末结转增值税时，有留底税，科目不平，我把他放在这个科目下啦
84784976
2019 12/17 09:18
我报表就提醒负数的
轶尘老师
2019 12/17 09:19
有留底的不能放在这个科目 直接按照留底的金额重分类
84784976
2019 12/17 09:19
轶尘老师
2019 12/17 09:20
待抵扣进项不是这么用的
84784976
2019 12/17 09:21
我这个待抵扣余额是这么得来的，本来没这个科目，我因为分录不平，这个又是留底税，我就这样处理了，但现在想想，是不是处理的也不是很拖，这样处理了，到2020年，这个科目一直有余额的
84784976
2019 12/17 09:22
往年结转增值税，都要交税的，所以好结转，对冲确认未交增值税，今年有留底了，不知道怎么结转啦哈
轶尘老师
2019 12/17 09:23
所以要重分类啊 按照上面说的处理
84784976
2019 12/17 09:26
账上进项借方21527.1 销项贷方51563.62 应交税费—未交增值税借方39350.94 留底9314.42
84784976
2019 12/17 09:27
根据账上这个余额，麻烦做个分录
轶尘老师
2019 12/17 09:41
重分类不做分录 把留底的金额增加其他应收款 同时增加负债
84784976
2019 12/17 09:42
不对吧，那进项和销项的余额就一直挂在账上直到2020年
84784976
2019 12/17 09:43
年终不是增值税都要结转吗，你这样处理就是不需要结转啦
轶尘老师
2019 12/17 09:43
可以挂着 表上面做调整就可以了
84784976
2019 12/17 09:44
上海这边都是要结转的，根据上面的数据，麻烦做过对应的结转分录哈
轶尘老师
2019 12/17 09:48
账上进项借方21527.1 销项贷方51563.62 应交税费—未交增值税借方39350.94 留底9314.42
应交税费—未交增值税借方39350.94 这个数字哪来的
84784976
2019 12/17 09:49
已经缴纳的税费金额哈
轶尘老师
2019 12/17 09:52
交完税之后 应交税费-未交增值税 借方余额9314.42
借：其他流动资产 贷： 应交税费-未交增值税
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